中国工商银行股份有限公司深圳市分行（以下简称“工行深圳市分行”）是深圳市绿色金融协会的副会长单位。为做好“绿色金融”这篇大文章，工行深圳市分行积极稳妥推进“双碳”工作，建立健全绿色金融工作机制，扎实推动产品服务创新，将中国特色金融文化与绿色金融结合起来，为企业提供全链条、一揽子金融服务。
据悉，工行深圳市分行已于2024年上半年成功推动落地分行内首笔ESG可持续发展挂钩贷款、落地分行内首笔绿色存款、完成分行内首笔“降碳贷”发放，并发布分行2023年度环境信息披露报告，持续为粤港澳大湾区绿色低碳转型发展提供资金支持和新鲜动力。
摘取多项“首笔” 注入绿色动力
中华文明既强调“固本培元”，又推崇“改革创新”。积极培育中国特色金融文化，必须坚持将守正和创新结合起来，推动金融服务创新。为提升绿色金融服务质效，激励借款人实现特定可持续发展目标，工行深圳市分行创新设计了可持续发展挂钩贷款。该产品将贷款条款与借款人的可持续发展关键绩效指标（环境、社会和治理等）表现挂钩，根据企业不同的评价结果，提供差异化服务，以正反双向的激励措施，调动企业主动提升可持续发展能力积极性。
今年2月，首笔ESG可持续发展挂钩贷款成功落地。某公司是国家重点支持的战略新兴产业行业龙头、全球领先的先进制造业智能终端供应商，在了解企业需求后工行深圳市分行成立了ESG贷款专项服务团队，制定了贷款利率优惠与企业研发板块年综合能耗强度削减率等指标挂钩的金融方案，持续跟踪企业表现，成功发放分行首笔数亿元的可持续发展挂钩贷款。
此外，工行深圳市分行还在上半年成功落地首笔绿色存款。据了解，绿色存款指存款资金用于可持续型绿色经济项目，以推动经济向低碳、适应气候变化及可持续发展转型，通过优惠利率、设立绿色资产池等创新设计吸引更多市场主体支持绿色转型发展、扩充绿色信贷资金来源，大力支持绿色建筑、可再生能源、污染防治、应对气候变化等绿色产业项目的建设。产品一经推出，工行深圳市分行积极联系意向企业，向企业详细宣讲绿色存款的用途和意义，并高效高质落地某显示玻璃（深圳）有限公司首笔千万绿色存款，成功实现行内首笔业务突破。
深圳绿色金融发展近年来成效显著，今年7月，在人民银行深圳市分行指导下，深圳金融机构围绕企业碳账户又开发出一款新型信贷服务模式——“降碳贷”，工行深圳市分行成功入选“降碳贷”业务首批试点银行之一。最新消息显示，该行已高效完成首笔“降碳贷”业务落地，金额500万元。
目前，企业尤其是中小微企业的碳核算难、成本高、绿色属性认定难，绿色金融支持的精准性有待提高，绿色金融发展缺少可持续的商业模式等问题亟待解决。“降碳贷”是为碳减排效果显著的中小型企业，在贷款中提供专属的绿色融资利率优惠。该产品将企业可享受的融资利率优惠与“碳减排效果”指标动态挂钩，为企业碳减排贡献精细化“定价”，精准激励企业绿色低碳转型，实现经济效益、社会效益、环境效益的正循环。
同时“降碳贷”创新地将深圳企业碳账户评级表现纳入对企业贷款的参考评价，该评级模型为银行提供了企业碳排放信息的共享互通，便利、高效地解决了银行ESG管理和碳金融产品创新的最后一公里问题，真正做到了“让数据多跑路，让企业少跑腿”。
可以看出，中小微企业也是工行深圳市分行绿色金融服务重点瞄准的主体之一，这体现中国特色金融文化中的“以义取利，不唯利是图”，也是金融服务实体经济的必然要求。对此，该行围绕核心龙头企业打造上下游绿色发展生态圈，深度链接中小微企业，助力各类经营主体可持续发展，以“大义利民”不断擦亮中国特色金融文化的“人民底色”。
针对核心新能源企业的上游，工行深圳市分行开发出数字供应链融资新模式——以供应链为切入点，核心公司的数字供应链金融平台实现系统对接，以线上化、场景化的方式，将核心企业对供应商的到期付款承诺转化为数字信用凭据，赋予其逐级拆分、流转和融资的功能，使处于绿色产业链末端中小企业也能高效便捷地获得融资。这种服务模式可将核心企业优质信用传导至产业链末端，为绿色产业链上的中小微企业灌入“金融活水”。
除了打通上游供应商的融资渠道,该行也在下游环节花了很多心思，例如加大了以新能源汽车为典型的绿色消费产品供给支持。该行历经一年的方案设计及开发，通过“智慧联”交互信息，并结合第三方监管企业为下游经销商提供了高效便捷的创新融资方案，助力完善新能源车辆销售网络布局，为消费者提供触手可及的绿色产品。
绿色金融是实现碳达峰、碳中和目标的坚实后盾，环境信息披露是绿色金融发展的重要支柱。工行深圳市分行始终将绿色金融作为高质量发展的内生需要，为加快实现碳达峰碳中和目标，该行于今年6月27日正式向社会公众发布《2023年度环境信息披露报告》。这也是该行连续第三年在践行绿色金融责任和ESG治理方面交出年度答卷。
报告通过定性分析与定量测算相结合，对该行在投融资活动及自身经营活动中践行绿色金融的工作进行了披露，体现了投融资规划在双碳目标实现中的导向作用和自身绿色运营成效，同时也通过分析加强了自身绿色低碳运营的精细化管理。值得一提的是，本年度报告首次对部分重点排放企业开展气候风险压力测试，分析研判高碳行业融资面临的环境和气候风险；进一步拓宽非项目维度核算客户数，持续丰富投融资测算维度。
报告显示，工行深圳市分行结合深圳区域行业特点及自身业务发展情况，将绿色信贷增长目标列入分行三年投融资规划，制定了2024-2026年绿色金融中期发展目标，任务逐层分解并纳入绩效考核，保障目标实现；开辟绿色金融项目优先审批通道，优先保障绿色信贷投放，确保绿色项目精准落地；不断加大绿色贷款投放力度，稳步提升绿色贷款比重；持续创新扩大绿色金融内涵外延，抢抓新市场、新机遇。数据显示，截至2024年6月末工行深圳市分行绿贷规模1402亿元，较年初增加261亿元，2021年~2023年增速连续三年超80%，总量和增量均保持同业领先。
今年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，也是工商银行成立40周年，面对新征程新使命，工行深圳市分行践行国有大行的使命担当，持续推动“工银绿色银行+”品牌建设，努力创造符合中国特色金融文化发展方向、富有工行特色的“深圳样本”。该行相关负责人表示，下一步将持续深耕绿色金融“大文章”，探索创新产品助力引导企业通过绿色转型向低碳发展、可持续发展蜕变，坚持以“绿色金融促进实体经济发展”为经营宗旨，力争打造区域绿色金融标杆品牌，助力湾区经济绿色发展。