兴业银行股份有限公司深圳分行是深圳市绿色金融协会的监事长单位。兴业银行股份有限公司（下称“兴业银行”）以其二十年的绿色金融积淀为基础，展现出前瞻性的战略视野与系统性的推进能力。它并未将ESG视作零散的公益项目或工具，而是将其提升至引领银行整体转型的战略高度，逐步走出了一条从内部治理结构重塑，到业务全链条深度融合，再到赋能国际话语权构建的独特路径。
“十四五”期间，兴业银行坚定走好中国特色金融发展之路，持之以恒推进价值银行建设，其资产规模从7.89万亿元增长至11.09万亿元，全球银行业排名从第21位跃升至第14位，明晟（MSCI）ESG评级从A升至全球最高级AAA，连续五次获中国银行业协会授予“绿色银行评价先进单位”，小微金融服务监管评价首次获评最高评级“一级”。
这些成绩，为其探索ESG“中国方案”的实践写下了生动的注脚。
治理先行：构建权责清晰、运行高效的ESG闭环管理体系
任何宏大的战略构想，若缺乏坚实的制度保障，终将流于形式。兴业银行ESG实践的核心基石，在于其率先在业内构建了一套权责明确、运行高效的闭环式治理体系。这套体系将ESG从模糊的“理念”转化为清晰的“管理语言”，确保了战略意图能够穿透组织壁垒，直达业务末梢。
这一体系的效能发挥，源于其在组织、机制与制度三个层面的系统化设计，形成了清晰的“决策-管理-执行”传导链与闭环管理。
首先，以组织穿透力保障战略落地。兴业银行构建了以董事会为最终责任主体、各专门委员会协同履职、ESG工作领导小组统筹推动、全行各部门、各分行及子公司有效执行的四位一体ESG治理架构，确保ESG理念全面融入公司经营管理全过程。
在决策层面，董事会承担ESG与可持续发展管理的最终责任，负责ESG与可持续发展战略规划、重大政策与基本制度的审批，并通过下设的战略与ESG委员会牵头ESG顶层设计，建立具有行业前沿水平的ESG管理决策机制。值得强调的是，ESG治理并非单一委员会单线推动，而是全面融入董事会各专门委员会职责——风险合规与消费者权益保护委员会统筹绿色金融风险、合规运营与消费者权益保护；审计与关联交易委员会强化内部控制与信息披露监督；提名委员会持续推动董事会结构优化与成员专业能力建设；薪酬考核委员会完善薪酬与可持续发展挂钩机制。2025年，董事会及各专门委员会共审议各类ESG议案30份，并针对审议情况形成董事会意见传导函，推动ESG管理水平持续提升。
在管理层面，总行ESG工作领导小组承接董事会决策部署，发挥统筹协调作用，打破部门壁垒，推动ESG关键议题的跨条线协同推进，确保战略决策有效转化为管理行动。在执行层面，全行各部门、各分行及子公司作为具体落实单元，将ESG要求融入日常经营与业务流程，实现战略落地。
在这套四位一体ESG治理架构下，各层级以关键议题为维度进行穿透管理，构建起“自下而上”的议题汇报路径和“自上而下”的议题执行路径，确保每项议题均由董事会决策、由领导小组统筹协调、由执行层落实落地。同时，通过在董事会引入具有ESG专业背景的成员，进一步提升决策的前瞻性与专业性，充分体现将治理（G）能力作为ESG根基的前置考量。
其次，以闭环管理驱动持续改进。在完善组织保障的基础上，兴业银行将ESG管理与金融“五篇大文章”协同推进，构建涵盖“策略”“执行”“沟通”“绩效”四大模块的闭环管理体系。这不仅实现目标分解与职责落实，更通过绩效考核与双向沟通机制，将ESG表现与组织、个人的激励约束挂钩，有效解决ESG工作“落地难、推动软”的问题，为ESG治理的长效运转注入持续的内生动力。
再者，以制度体系明确行动纲领。组织与机制的运转，最终都需要完善的制度体系予以固化和保障。从纲领性的《兴业银行股份有限公司ESG政策》到实操性的《兴业银行可持续发展管理办法》，兴业银行逐步构建起“三维九向”的ESG指标体系：以“寓义于利”为基础，延伸形成“环境”“社会”和“治理”三个维度和提升公司治理水平、保证经营管理合规、应对气候变化等九个可持续发展方向，并每年度定期进行重要性议题分析、问卷与更新。2025年，该行对自身涉及的ESG议题开展影响重要性和财务重要性的双重重要性评估，识别出的23项ESG议题，覆盖客户服务强化、应对气候变化、数字化转型、普惠金融与乡村振兴等发展重点。
这一体系，将宏观的可持续发展方向，细化为覆盖客户服务、资产构建、产品创新、风险管理等具体业务环节的可衡量、可考核的行动指南，为ESG全面融入提供了坚实的制度保障。
总结来看，兴业银行的治理实践揭示了ESG落地的关键前提：必须将ESG从理念倡导升级为严谨的公司治理与管理制度。唯有通过组织保障、闭环机制和制度指引的“三位一体”，才能将战略意志转化为全行上下一致的行动，最终实现ESG从“价值倡导”到“战略考量”再到“发展动能”的深刻转变。
业务融合：将ESG要素转化为驱动实体经济的创新解决方案
卓越的治理架构（G）为环境（E）和社会（S）维度的发展奠定坚实基础，而其真正价值最终需要通过务实的业务开展和综合价值的落地来兑现。
兴业银行的过人之处，在于成功地将ESG要素深度嵌入核心业务流程，使其从额外的合规成本转化为驱动产品创新、优化资产结构、服务实体经济和共同富裕的新引擎，并在此过程中逐渐实现经济、环境和社会价值的统一。
深究其核心逻辑，兴业银行在逐步探索中以金融创新为杠杆，成功将ESG内化为企业的经济价值与银行的资产质量。这主要体现在两个层面：
一是产品与机制创新，构建市场化激励闭环。
兴业银行的实践始于2006年落地的国内首款能效融资产品——“能源效率贷款”，这款产品通过与该行当时的战略投资者——国际金融公司（IFC）合作，引入贷款本金损失分担机制，并创新性地以项目未来收益权质押作为主要担保方式，将项目自身现金流作为还款来源，有效破解早期节能环保项目缺乏传统抵押物的融资瓶颈。这一产品给市场和行业带来的启示在于，通过风险分担和担保方式创新，能够破解绿色项目初期的融资瓶颈。
更深层次的演进，则体现在兴业银行“双碳管理平台”与碳挂钩融资方案的协同创新上。早在2023年，兴业银行便前瞻布局，上线企业级“碳大脑”——双碳管理平台，为企业开通碳账户，通过整合大数据、云计算等技术，实现对碳排放、碳减排、碳资产等碳数据的精准监测与智能化管理。截至2025年末，该平台已覆盖超5万户企业碳账户及778万户个人碳账户，集成2800余个碳因子与50个行业碳排放模型，为碳核算提供坚实的专业支撑。
基于这一平台，兴业银行创新推出碳挂钩融资方案，将企业供应链的碳足迹数据动态转化为差异化融资利率的依据。这意味着企业的减排成效能够直接体现在融资成本上，真正建立起“减排降碳即降低成本”的市场化激励内核。
这一模式标志着ESG融合从“定性倡导”迈入“定量定价”的新阶段——碳账户不再是静态的记录工具，而是成为影响企业核心财务决策的变量。通过将碳数据与融资机制深度绑定，兴业银行协助企业算好“减碳账”，让绿色转型从外部约束转化为内生动力，为“十五五”时期完善碳排放核算体系、推动企业碳管理提供可复制的金融解决方案。
二是服务模式升级，从资金提供者转向了真正的“综合赋能者”。
在这一模式下，兴业银行进一步打破传统信贷的业务边界，完成从单一资金提供者，到可为企业提供“金融+非金融”全链条ESG综合解决方案的服务商的角色转变。
以服务国内某大型能源化工企业为例，兴业银行不仅提供融资，更协助其搭建ESG治理架构、编制符合国际标准的报告，最终助力其提升ESG评级并获取低成本可持续贷款。这一服务案例意味着，领先的银行正通过ESG能力输出，深度绑定客户转型进程，在帮助客户提升市场竞争力的同时，强化银行自身的风险识别能力和客户粘性，开辟新的价值增长曲线。
无独有偶，某煤炭行业企业为兴业银行授信合作客户，在授信合作期间，该企业ESG治理体系逐年完善，从“被动披露”到“主动治理”，逐步建立起权责清晰、协同高效的ESG治理架构，通过技术迭代、低碳建设、绿色生产等，积极开展煤化工产业节能降碳的转型升级改造。作为其长期合作伙伴，兴业银行基于对该企业ESG表现的深度评估与全周期跟踪，于2025年进一步加大授信支持，资金重点用于煤化工产业的节能改造与低碳技术应用，有效助力客户降低能耗水平，实现绿色转型升级，也成为ESG风险管理体系落地的正面标杆。
不难看出，前沿的ESG实践正在重塑银企关系。对银行而言，深度ESG服务不仅是新的业务增长点，更是识别客户多维风险的重要途径；对企业而言，系统的ESG能力建设则能直接转化为更低的融资成本与更强的市场竞争力。
兴业银行的服务探索也在逐步证实，当ESG真正融入商业模式的基因，它便能持续催生化解社会痛点、创造共享价值的新范式，在系统实践中实现ESG三大维度的协同价值创造。
在生物多样性保护领域，兴业银行同样探索出将生态绩效转化为金融语言的创新路径。以南平分行“现代林业科技特派员创新创业示范基地项目”为例，该行创新推出福建省首笔生物多样性绩效挂钩贷款，将利率与“新增造林面积”“项目碳汇量”等关键生态绩效指标直接挂钩，形成“保护越好、成本越低”的市场化激励机制。这一模式不仅为林业生态建设（E）注入1.6亿元长期资金，更通过带动林农参与生态管护（S）和引入科技特派员机制（G），实现ESG三维度的系统融合，为生物多样性金融发展提供可复制的“兴业样本”。
这些案例以环境维度（E）为切入点，同时也完成社会价值（S）的实质性转化，实现环境效益向经济社会效益的延伸。更在过程中推动治理能力（G）的结构化升级——银行在此过程中形成的专项服务方案、高效审批流程及跨区域复制能力，锻造一套可扩展的绿色金融业务治理体系。
总结来看，兴业银行通过自身的业务融合实践揭示出，ESG与业务的融合，绝非简单的“贴标签”，而是需要通过机制设计将环境与社会效益货币化，通过服务升维将ESG能力产品化，并通过系统性项目推动银行自身治理与业务能力的迭代。唯有如此，ESG才能真正成为驱动高质量发展的核心业务逻辑。
对外开放：在全球舞台讲好可持续发展的中国故事
随着“一带一路”倡议深入实施和中国企业“走出去”步伐加快，跨境经营中的ESG风险与机遇日益凸显。作为中国金融业对外开放的重要窗口，兴业银行正积极将自身成熟的ESG实践与能力延伸至全球舞台。其核心价值在于，通过高效的跨境金融合作与综合服务，不仅助力中资企业稳健出海，更在参与全球绿色治理中，传递中国金融的可持续发展声音。
而其跨境ESG实践的关键，在于以金融服务为载体，实现中国标准、技术和影响力的系统输出。这并非孤立的产品销售，而是一个价值传导的生态系统。
一方面，以全链条跨境金融解决方案为核心支撑，保障中国绿色产业链“出海”。
以服务某全球光储智慧能源领军企业为例，面对欧盟碳边境调节机制（CBAM）等绿色贸易壁垒，兴业银行首创“碳金融+绿色供应链”服务模式，依托双碳管理平台精准核算企业及其供应商的碳足迹，为上游70余家低碳供应商提供近20亿元融资支持，将减排表现转化为融资便利。这一模式不仅帮助中国企业突破国际碳壁垒，更以金融为纽带，将国内碳核算标准延伸至全球产业链末端，实现了从产品出海到“中国绿色标准”系统输出的跨越。
在这一服务过程中，兴业银行以金融为纽带，依托国内成熟的碳核算标准、绿色供应链管理体系，做好关键“护航者”角色。此类案例的首要意义在于，金融服务的效率与可靠性，直接决定了中国先进绿色产能与国际市场的对接速度和深度，是将国内产业优势转化为全球市场份额不可或缺的一环。
另一方面，沿着“产业赋能—国家战略践行—全球治理参与”的链条传导价值，兴业锚定服务企业出海、国家战略与全球治理的长远愿景。
兴业银行对光伏、储能等新能源项目出海的金融支持，表面是服务单个企业，实际上是助力中国绿色产业将技术、产能优势转化为全球市场竞争力，筑牢价值链条的实体根基。这不仅直接推动了经济社会全面绿色转型，更是推动更多中国绿色产业链企业实现从“产品出海到“能力出海”“品牌出海”的升级，让中国绿色产业的力量在全球市场落地生根。
而这份扎根实体的产业赋能，本质上是与“一带一路”倡议、“双碳”战略等的同频共振。通过支持中国绿色产业沿着“一带一路”的脉络向共建国家延伸，助力当地绿色基础设施建设与能源结构转型，为高质量共建“一带一路”注入可持续的绿色动能；通过持续支持新能源产业的全球化发展，不断夯实我国新能源产业的全球领先优势，为我国能源结构低碳转型、自主减排承诺的稳步落地，筑牢坚实的产业根基。
当产业优势转化为国家战略的落地成效，最终指向的是参与全球治理的长远愿景：兴业银行将国内成熟的绿色金融标准、碳管理体系与可持续发展经验向全球输出，既直接推动全球能源低碳转型，也助力中国在全球气候治理与可持续发展规则制定中，拥有更坚实的产业基础、更充分的实践话语权，为全球可持续发展贡献中国金融方案。
兴业银行的跨境ESG实践表明，中国银行业的全球化不仅是业务的全球化，更是责任与标准的全球化。通过将国内成熟的绿色金融经验应用于全球场景，在服务实体经济“走出去”的同时，也在国际舞台生动讲述着中国发展的可持续故事，为全球议程贡献兼具实践性与创新性的金融解决方案。
结语
当前，全球地缘政治复杂多变，主要经济体在气候变化与绿色发展等议题上的路径与节奏不尽相同。尽管如此，中国推动经济社会全面绿色低碳转型的战略定力坚定不移，相关的政策体系正持续完善与加速落地。
展望“十五五”，世界上第一部以《生态环境法典》命名的法律正式通过，标志着生态环境保护迈入法典化时代；“十五五”规划纲要锚定单位GDP二氧化碳排放降低17%的目标，推动国家低碳转型基金、碳市场、全国算力网等重大布局；新型电力系统、零碳园区、碳资产管理等万亿级蓝海奔涌而至，产业版图在绿色转型中重塑，实体经济正从资源依赖走向技术驱动，开启系统性产业变革。
这一系列深刻变革，标志着ESG已深度融入国家整体战略部署。无论是绿色低碳转型、共同富裕的扎实落地，还是金融“五篇大文章”的全面破题，均对银行业提出更高、更实的时代要求。在这一趋势下，ESG已超越合规与披露的基础要求，成为银行业构筑未来竞争力、把握发展主动权的关键支柱。
兴业银行的实践证明：唯有将ESG从报告中的文字，转化为治理的基因、业务的灵魂和全球合作的语言，才能在新规则下构筑差异化的核心竞争力。未来五年，随着政策持续赋能、市场机制不断完善，ESG将迎来更广阔的实践空间与价值释放机遇。兴业的探索，不仅为中国银行业转型贡献可复制的“兴业路径”，也为全球可持续发展议程提供一份源自中国、扎根实践的金融解决方案。