为引导银行保险业发展绿色金融，强化绿色发展的政策保障，原中国银行保险监督管理委员会于2022年6月印发了《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《指引》），要求银行保险机构从战略高度推进绿色金融，并从目标设定、组织架构搭建、业务流程的ESG整合、内控管理及信息披露等方面对金融机构提出了全新的要求。
为贯彻落实《指引》工作要求，高效推进深圳市银行业保险业绿色低碳转型发展，由中国银行保险监督管理委员会深圳监管局与深圳市地方金融监督管理局主办，深圳市绿色金融协会承办的“科学谋划·高效推进 《银行业保险业绿色金融指引》专题培训会”于7月13日在国银金融中心大厦成功举办。
本次活动由国银金融租赁股份有限公司协办，深圳市银行业协会及深圳市保险同业公会作为支持单位，是一次针对深圳市银行业保险业的全行业培训。培训会邀请国家及深圳金融监管部门的领导、第三方专业机构的权威专家以及深圳市金融机构的一线从业者分享落实《银行业保险业绿色金融指引》的实践经验。
中国银行保险监督管理委员会深圳监管局党委委员、副局长陈飞鸿出席活动并致辞，深圳市地方金融监管局金融服务处处长林志锴、中国银行保险监督管理委员会深圳监管局普惠金融处处长白志刚等监管机构代表，深圳市银行业协会专职副会长邹伟、深圳市保险同业公会副秘书长文宝飞、深圳市绿色金融协会副会长巴春声、国银金融租赁股份有限公司副总裁黄敏，以及来自深圳各金融机构的240余位嘉宾现场参会，另有15万金融机构从业者通过中国基金报、新浪财经等支持媒体线上参加培训。
陈飞鸿副局长在致辞中表示，深圳银保监局认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和国家金融监督管理总局的工作要求，将绿色金融作为推动高质量发展的重要抓手，持续强化监管引领，健全规范标准，积极探索绿色金融改革创新。建立完善绿色金融非现场监测体系，组织开展绿色金融对接活动，联合市金融局和人民银行深圳中支开展绿色金融专营机构认定评审工作，加强部门协同推动金融支持“国际红树林中心”建设和绿色建筑发展，支持福田区入选全国首批气候投融资试点。辖内银行保险机构不断完善绿色金融的服务体系，强化内部资源倾斜，积极开展产品和服务创新。截至2023年5月末，深圳银行业绿色信贷余额7009亿元，同比增长22%，高于各项贷款增速16个百分点。环境污染强制责任保险承保企业483家，保费收入1583万元，提供风险保障22.73亿元，居全省、全国前列。
陈飞鸿副局长指出，2022年6月1日，原银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》，设置了一年的政策过渡期。目前，过渡期已结束，进入全面实施阶段。为此，上半年深圳银保监局组织辖内机构开展了《指引》落实情况的自评估工作。从前期自评估及座谈调研情况看，辖内银行保险机构积极践行碳中和理念，努力提升自身的环境、社会和治理（ESG）表现。部分银行已建立起全流程的ESG风险管理体系。深圳银行保险机构围绕清洁能源、节能环保、基础设施绿色升级等领域积极开展绿色信贷、绿色保险、绿色债券，打造了一批具有首创意义的特区样本。但评估也发现，绿色金融发展不平衡不充分情况比较突出，不同行业、不同机构之间差异明显，一些机构在落实《指引》要求方面还存有不少差距。
陈飞鸿副局长提出三点工作要求：一是正确认识《指引》出台的重要意义。习近平总书记指出：“推动形成绿色发展方式和生活方式，是发展观的一场深刻革命”。各机构要以《指引》全面实施为契机，进一步提高思想认识，牢固树立绿色发展的理念，全面革新体制机制，主动承担起保护生态环境、支持绿色产业发展等社会责任；二是严格执行《指引》各项要求。各机构要将ESG要求嵌入激励约束机制、业务管理流程和风险管理体系。同时，也要重视自身的ESG表现，实现自身运营的绿色低碳转型；三是立足经营实际完善绿色金融管理。各机构在政策执行过程中要结合自身职能定位和经营实际，实事求是、因地制宜开展绿色金融管理工作。银行机构要制定针对客户的ESG风险评估标准，将风险评估结果作为客户评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，并在贷款“三查”、贷款定价和经济资本分配等方面采取差别化的风险管理措施。保险机构要从资产端和负债端两方面着手，积极开展绿色保险和绿色投资的资金运用，加大对绿色低碳发展的风险保障和资金支持。
在专题培训环节，中国工商银行授信审批部资深专家、中国金融学会绿色金融专业委员会副秘书长殷红作了“银行业金融机构落实《银行业保险业绿色金融指引》的经验分享”专题培训。她表示，《指引》系统而全面的构建了绿色金融体系框架，把ESG作为一条核心的主线，自上而下的贯穿到风险管理、流程管理、信息披露等各环节。
殷红表示，《指引》与2012年的《绿色信贷指引》相比，有以下几个亮点：一是覆盖范围扩大了，从银行业扩大到银行保险业，业务范围从绿色信贷扩展至绿色金融，并把“碳”的因素纳入了政策目标；二是明确了绿色金融顶层设计的重要性，包括战略、组织管理、制度建设、流程管理等等都需要进行顶层设计并且进行整体安排和推进；三是明确要根据“双碳”目标制定行业准入政策和授信审批指引；四是要求金融机构制定并实施差别化政策制度，并且创新业务产品；五是要求金融机构对投融资流程进行差异化的风险管理。
殷红分享了工商银行的实践经验，她表示，工商银行把环境社会风险以及环境与气侯风险全面纳入银行整个体系，包括企业愿景、发展战略、信贷文化、政策制度、管理流程以及产品创新与服务等各个环节，已经建立了一套长效的发展机制。
殷红建议，一是要将环境、社会和治理三要素纳入到绿色金融体系里，战略、组织架构、风险管理、产品创新等模块都要体现ESG要素。二是要形成更加清晰地差异化的信贷政策、投融资政策，要遏制高能耗、高排放项目的盲目发展。在整个工作过程中，主要有两个方面、四大难点，一方面是ESG的风险管理，另一方面是生态足迹测算，都涉及数据、系统、评估、验证这四方面的难点。最后，要注重科技赋能，利用科技提升银行的风险评判能力以及ESG的测算评价准确性。
中国保险资产管理业协会责任投资（ESG）专委会执行专家、安永保险投资精算与风险管理咨询合伙人张佳作了“保险业金融机构落实《银行业保险业绿色金融指引》的工作建议”专题培训。她首先谈了对《绿色金融指引》在保险业实施的理解，一是需要绿色金融制度流程的“外功”和业务应用的“内功”同时发力；二是将监管要求与保险主营业务有机结合是落实《绿色金融指引》的核心；三是应重视制定实施工作计划，形成工作逐条落实清单。
张佳从战略及组织管理、投资管理业务、绿色保险业务、风险评估与量化分析、信息披露等五个维度提出了保险业落实《指引》的解决方案。她表示，一是组织架构与制度流程的工作优先级较高，需要在早期尽快落实；二是绿色金融和可持续发展理念是在保险资产配置原有框架下对风险的对冲，要完善保险机构绿色金融和可持续发展投资管理框架，结合各业务板块特点，将绿色金融和可持续发展要求柔性整合进投资管理各阶段，将绿色金融和可持续发展风险评估整合进入投资项目决策流程中，引导被投企业提升ESG报告水平支持保险资金投研分析；三是要创新绿色保险产品服务体系，支持保险业长期高质量发展，财产险要进一步发挥绿色金融风险管理功能作用，人身险要区分寿险、健康险、养老年金受ESG的影响要素，明确各自创新思路；四是风险评估与量化分析工作落实方面，前期注重开展制度修订与风险识别，中后期开展风险评级与压力测试，ESG风险评价或评级体系要与公司目前投前中后各阶段的指标融合，将ESG风险融入现有的资产配置流程体系中，全流程测算投资组合ESG风险指标以及各类压力测试情景分析结果；五是信息披露应借鉴国际惯例、准则，将绿色金融工作以满足监管要求的形式进行披露。
原中国银行保险监督管理委员会政策研究局一级巡视员叶燕斐在培训中表示，《指引》已发布一年多，过渡期已结束，目前已经进入执行阶段。对于银行业保险业金融机构落实《指引》，我们关注的重点有以下几个方面。第一，各机构、各单位要围绕国家“双碳”目标制定时间表、路线图、施工图，包括资产端及自身运营端两个方面。第二，董事会和高管层的重视程度。董事会或者指定的专门委员会负责监督高管制定工作方案的落实。董事会的构成中，至少有一个人在ESG方面有专长，在高管层里肯定要设立一个跨部门的绿色金融委员会。
叶燕斐表示，第三个比较关键的点是ESG方面的表现。一方面金融机构要重点关注客户的ESG表现，ESG要和传统的信用评价结合起来，最终落实到客户可持续发展。我们特别关注的是银行有没有针对客户的ESG表现制定一套完整的制度，包括一些细化的指标，分行业甚至针对不同地区都有差别。另一方面金融机构要提升自身的ESG表现，并将其与信息披露紧密结合。第四是基础数据问题，银行机构和保险公司在投资时应该要收集行业温室气体排放情况、污染物排放情况、水资源利用情况和其他基础性数据。在这方面的基础性数据，现在国家要求在IPO时上市企业都要发布，应尝试通过贷款约束或者投资约束向客户提出这方面的要求。探索有无可能通过贷款合同、投资合同的角度约束企业这方面表现，同时也为ESG评价、风险压力测试提供一个很好的基础。
第五是风险管理方面。在指导银行业保险业相关压力测试方面是我们的短板，在这一工作中基础数据收集需要高度关注，同时还要注意行业数据，转型风险更多涉及到行业问题，行业问题要考虑到集中度的问题以及行业转型的路径及时间节点。压力测试明显是一个难题，国际上这方面成熟经验也不是很多。第六是申诉回应机制问题。按照监管指引的要求，首先要求银行机构和保险客户督促客户、被投资对象、被融资对象自己建立起ESG方面重大的环境社会风险申诉机制，一旦有非政府主体或者媒体或者其他利益相关体投诉时，要有相应的应对方案及化解机制。第七是信息的披露，信息披露应该适应利益相关者的需要，比如收入平等、地区平等、性别平等，在平等方面的一些指标。环境方面，水的安全饮用、水的治理、污染物排放、温室气体排放，还有一系列指标。同时，要围绕国际社会发布的可持续发展目标、气候相关指标以、国内的“双碳”目标和污染防治攻坚目标向大家披露。最后是在公司治理方面，高管层和董事会要适当分开，董事会的工作范围、工作方式和高管层的工作方式和工作内容，在定性的披露方面要分开。
在经验分享环节，平安银行深圳分行公司部副总经理熊炜表示，平安银行深圳分行依托平安集团绿色金融生态，深入贯彻落实国家双碳战略部署，积极投身国家壮大实体经济根基，构建新发展格局的浪潮，将绿色金融提升至全行战略层面，坚持以绿色金融促进实体经济发展的经营导向，加大绿色信贷授信支持，加强环境和社会风险管理，提升机构环境和社会表现，制定了与发展绿色低碳循环经济有关的金融服务目标及其支持清洁能源、节能环保、清洁生产、生态环境、基础设施绿色升级、绿色服务等绿色产业重大项目，持续推进绿色金融业务发展。
深圳农商银行公司金融总部绿色金融部产品经理吴鸿林在经验分享中从深圳农商银行作为区域性、地方法人银行总部机构角度，简要介绍自身发展历程和现状，从战略规划、行内组织架构设置、部门协调合作机制和业务制度完善等方面，分享了实施绿色金融特惠专项政策、创新绿色金融产品和服务，和出台农商银行《绿色金融领域服务策略和服务机会》等方面的实践经验，总结了中小银行绿色金融体系化建设的路径、《绿色信贷指引》到《绿色金融指引》的落实过程以及面临的困难与挑战。
中国人民财产保险深圳市分公司机构部副总经理丁健表示，人保财险在绿色建筑领域积极探索，绿色建筑保险已经在青岛、宁波、天津、湖州等城市落地。2021年在青岛签发了全国首张“减碳保”建筑节能改造保单，通过“承保+减损+赋能+理赔”保险新逻辑，为建筑领域碳减排工作保驾护航，实现绿色保险与建筑节能工作的深度融合。目前人保与深圳住建局协同创新，充分挖掘保险在政策层面、信贷层面的协同效应，建立政府+银行+保险的绿色建筑创新机制，实现绿色政策前置、银行信贷优惠、保险服务保障的闭环管理链条。
《银行业保险业绿色金融指引》将银保金融机构发展绿色金融上升到战略层面，被视为中国绿色金融发展的重要里程碑。本次培训锚定《指引》工作要求，各位嘉宾从自身领域出发，通过多个维度对绿色金融的主旨、思路和发展路线进行了精彩分享。参训人员均表示将认真传达培训内容，明确《指引》落实的时间表，真正将各项要求落到实处。结合自身职能定位和经营实际，因地制宜开展绿色金融相关工作，切实提升绿色金融服务质效。