在人民银行广东省分行和广州市委金融办的指导下，近日，广州农商银行携手广州碳排放权交易中心、联合赤道环境评价股份有限公司，成功为广东某铝业公司发放3000万元“铝行业转型金融+碳足迹挂钩”贷款，并基于企业编制的转型方案，明确其未来短、中、长期转型目标。该笔贷款落地，不仅是广州市转型金融创新发展取得的新突破，也是首笔广东省铝行业转型金融项目，更是“转型金融+碳足迹挂钩”多元化融资方案在广东省首次成功实践，标志着广东铝合金行业在运用转型金融工具加快绿色低碳转型方面迈出重要一步，为传统高耗能行业绿色低碳转型提供可推广、可复制的“广州经验”。

铝行业作为传统高耗能、高碳排放产业，随着“双碳”目标的逐步推进，正面临低碳节能等转型压力。广东省作为铸造铝合金大省，全省铝合金加工产能占全国15%以上。广州农商银行的某生产再生铝合金的铝业企业客户通过本次转型金融支持，将获得资金用于生产工艺升级、能效提升和清洁能源利用等项目，预计企业单位产值综合能耗较2020年末下降30%，单位产品综合能耗不高于115 kg标准煤/吨产品，且持续优于标杆值水平。

政策引领：推动转型金融业务落地

广州市作为全国绿色金融改革创新的前沿阵地，积极推动转型金融发展。人民银行广东省分行深入贯彻落实转型金融工作的各项部署，加快推动绿色金融和转型金融标准推广应用，积极鼓励金融机构开展转型金融业务。广州市委金融办多次召开绿色金融改革创新、转型金融标准制定等专项工作会议，探索金融支持传统高耗能产业低碳转型的新路径。在标准制定方面，目前人民银行及多个地市结合区域发展特点，已编制发布多个行业转型金融目录。遵循全国统一大市场建设的要求，本次铝行业转型贷款以其它省份编制并试用的《铝产业转型金融工作指引》团体标准为依据开展。

多方协同："银行+第三方评估"合作

该笔转型金融业务的成功落地展现了金融机构与第三方评估机构协同发力的"广州模式"。广州农商银行积极践行转型金融理念，总行统筹制定转型业务实施路径，分行深入调研高碳行业客户转型需求，通过充分发挥总分联动优势，精准对接企业转型需求并推动业务落地。广州碳排放权交易中心与联合赤道作为第三方专业机构共同对企业的环境表现和转型路径进行客观评估，出具《转型主体认定报告》，并通过构建可测量、可量化的“铝合金液产品碳足迹”等关键绩效指标，确保碳足迹数据的准确性和公信力，为金融决策提供可靠依据。本次"银行+第三方评估"的合作模式，不仅解决了金融机构碳信息获取难的痛点，也为企业提供了从碳核算到融资支持的一站式服务，是转型金融发展的生动实践。

产品创新：“转型金融+碳足迹”双认证模式

本次落地的“铝行业转型金融+碳足迹挂钩”贷款是广州市在绿色金融领域的又一创新突破。广州农商银行依托广州碳排放权交易中心以及联合赤道的第三方评估认证，同时采取利率挂钩机制，以铝合金液产品碳足迹为关键绩效指标，持续跟进减排效果并予以利率优惠，切实降低企业融资成本，激励企业自主降碳。通过设置跟踪期，定期由第三方对企业进行转型成效评估，可对企业进行激励约束，防范转型偏离风险，避免资金错配等问题，提升转型认定的颗粒度，为铝行业等传统高耗能产业的低碳转型提供了可复制的“降碳即降成本”的金融方案。

此次“铝行业转型金融+碳足迹挂钩”贷款的成功落地，不仅为广州市铝行业的可持续发展注入新动能，更为全省乃至全国的铝行业低碳转型提供经验参考。下一步，广州农商银行将在人民银行广东省分行和广州市委金融办的指导下，继续探索转型金融发展新模式、新路径，协同多方力量，引导传统高碳行业低碳转型升级，推广应用更多转型金融的创新实践。

来源|广东金融学会